- Wpisz spis z natury końcowy w sekcji ROZLICZ OKRES (towary do dalszej odsprzedaży, które nie zostały sprzedane w danym roku).
Spis z natury powinien zawierać: towary handlowe, materiały (surowce) podstawowe i pomocnicze, półwyroby, produkcję w toku, wyroby gotowe, braki (wyroby niespełniające wymagań technicznych) i odpady. W spisie nie uwzględnia się środków trwałych, wyposażenia firmy.
Uwaga! Zrób to przed zapisaniem rozliczenia za grudzień.
Należy wpisać kwotę towarów:
a) jeśli nie jesteś podatnikiem VAT – w cenie zakupu brutto,
b) jeśli jesteś podatnikiem VAT – w cenie zakupu netto
Jeśli prowadzisz działalność usługową i nie masz żadnych towarów pozostaw domyślną wartość spisu z natury „0”.
- Po zapisaniu rozliczenia w sekcji ROZLICZ OKRES otrzymasz plik KWOTY DO ROZLICZENIA ROCZNGO. Kwoty z tego pliku należy wykazać w zeznaniu rocznym PIT-36/36-L
- Składka ZUS zdrowotna rozliczana jest w terminie rozliczenia ZUS DRA za kwiecień.
- Taxeon wykaże kwoty do rozliczenia rocznego automatycznie na podstawie Twoich wpisów do programu w deklaracji ZUS DRA za kwiecień.
Dodatkowo warto zadbać o:
- Dokumentację firmy – jeżeli masz jakieś dokumenty, które nie zostały ujęte w rozliczeniach, a stanowią koszt uzyskania przychodu (pominięta faktura, dowód zapłaty, opłaty za konto w banku) możesz ująć koszt w grudniu zgodnie z poniższą zasadą:
Jeżeli koszt nie został ujęty w danym okresie rozliczeniowym, można ująć go w okresie kolejnym. Warunkiem jest jednak, aby kolejny okres rozliczeniowy dotyczył bieżącego roku podatkowego (nie można księgować zagubionych faktur z 20XX roku w PKPiR za 20XX + 1 rok) – więcej informacji >>
Jeśli koszt nie zostanie ujęty w rozliczeniu jego ujęcie spowoduje konieczność skorygowania PIT.
- Przechowywanie dokumentów – dokumenty należy przechowywać przez 5 lat. Dokumenty za 20XX rok (zeznanie składamy w 20XX+1 roku), musisz przechowywać do końca 20XX + 6.
Np. Dokumenty za 2022 r. (zeznanie składamy w 2023 roku), musisz przechowywać do końca 2028 r.